26.01.2023 г.

УВАЖАЕМИ ГОСПОДИН РУСЧЕВ,

УВАЖАЕМИ ГОСПОДИН ДРЕНЧЕВ,

Във връзка с отправените от вас въпроси относно крипто-банката „НЕКСО“, регистрирана на територията на Република България, ви предоставям подготвената от Националната агенция за приходите информация:

По данни от Търговския регистър и регистър на юридическите лица (ТРРЮЛ) няма вписано дружество „Нексо“ със собственик на капитала „Нексо“ АД, Швейцария. В ТРРЮЛ със споменатия едноличен собственик на капитала е вписано дружество „Ен Ди Ес“ ЕООД, ЕИК 205165666. Към настоящия момент дружеството не е регистрирано в Териториална дирекция (ТД) на НАП „Големи данъкоплатци и осигурители“, а е с регистрация в ТД на НАП-София, офис „Център“.

За дружеството има подадени годишни данъчни декларации по чл. 92 от Закона за корпоративното подоходно облагане за 2018 г., 2019 г., 2020 г. и 2021 г., с декларирана счетоводна печалба.

• Към м. 11 на 2022 г. осигурените лица от дружеството са 596.
• За периода 2020 г. – 2022 г. на дружеството са извършени 3 (три) ревизии за установяване на задължения по Закона за данък върху добавената стойност, при които са установени допълнителни задължения в особено големи размери по смисъла на Наказателния кодекс. Издадените ревизионни актове, са както следва:
• РА № Р-22221021001053-091-001/16.09.2021 г. е обжалван и с Решение № 1853 / 06.12.2021 г. на директора на дирекция ОДОП София е отменен в обжалваната част и върнат за нова ревизия. Извършена е нова ревизия, приключила с РА № Р-22002221007002-091-001/11.05.2022 г., който не е обжалван и е влязъл в сила.
• РА № Р-22221020005581-091-001/30.03.2021 г. не е обжалван и е влязъл в сила.
• РА № Р-22221021006983-091-001/9.04.2022 г. не е обжалван и е влязъл в сила.

По отношение на исканата информация за размера на декларираните печалби, следва да имате предвид, че същата представлява данъчна и осигурителна информация по смисъла на чл. 72, ал. 1 от Данъчно-осигурителния процесуален кодекс и може да бъде предоставена само по реда и при условията на чл. 74 и чл. 75 от кодекса.

Данъчна и осигурителна информация може да бъде предоставена само на председателите на постоянните или временни комисии в Народното събрание на основание чл. 80 от Конституцията на Република България, във връзка с чл. 28, ал. 1 от Правилника за организацията и дейността на Народното събрание.

РОСИЦА ВЕЛКОВА-ЖЕЛЕВА

МИНИСТЪР НА ФИНАНСИТЕ